事業計画を作る際に重要な読み手の違い

事業計画書は、作成する目的によって重視される要素や注目点が大きく変わります。たとえ同じ事業内容であっても、「誰に向けて提示するのか」によって判断軸が異なるため、読み手を想定せずに作成すると、伝えるべき点が不足したり、逆に不要な情報が多くなったりして、計画書としての効果が十分に発揮されません。

そのため、「金融機関向け」「補助金申請向け」「社内共有向け」という三つの視点を意識し、それぞれに合った構成や伝え方を考えることが重要になります。

金融機関が事業計画で注視する点

金融機関が最も注視するのは、「融資した資金が計画通り回収できるかどうか」です。したがって、金融機関向けの事業計画では、「安定した収益構造と資金繰り」、「事業が現実的に実行可能である根拠（過去実績や数値の裏付け）」、「無理のない返済スケジュール」、「経営者としての信頼性や遂行力」が評価対象となります。

銀行はリスクを取る投資家ではないため、斬新さよりも継続性や安全性が重視されます。売上の確実性、回収の見込み、既存顧客やこれまでの実績を丁寧に示すことが求められます。

反対に、根拠の薄い強気な予測や、リスクへの言及がない計画は評価を下げる要因になります。金融機関は常に「想定外が起きた場合でも耐えられるか」を確認しているため、リスク要因とその対応策を記載することで、計画の信頼度は高まります。